Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16

Journal of Economics, Business, Accounting and Management

(JEBAM)

Journal homepage:https://kurniajurnal.com/index.php/jebam

E-ISSN: 3032-274X

Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di

Yogyakarta

Marcella Devana Julianti

, Reza Widhar Pahlevi

1,2,

Prodi Kewirausahaan, Fakultas Ekonomi dan Sosial, Universitas Amikom Yogyakarta

Article History

Received : 17-April-2026

Revised : 5-May-2026

Accepted : 20-June-2026

Published : 13-July-2026

Keywords:

financial literacy, religiosity,

hedonistic lifestyle, student financial

management.

Corresponding author:

marcelladevana@students.amikom.ac.id

DOI:

https://doi.org/10.61476/19fqn733

A B S T R A C T

This study aims to examine the influnce of financial literacy, religiosity,

and a hedonistic lifestyle on the financial management of private university

students ini Yogyakarta. Using a quantitative approch, primary data were

collected through questionnaires distributed to 185 respondents selected

using a purposive sampling technique. The data were analyzed using

multiple linier regression with the assistance of SPSS software. The results

indicate that financial literacy has a positive effect on the financial

management of private university students ini Yogyakarta. A hedonistic

lifestyle are factors that influence the financial management of private

university students ini Yogyakarta, while religiosity is not proven to have

a significant effect on the financial management of private university

students in Yogyakarta.

A B S T R A K

Penelitian ini bertujuan untuk mengeahui pengaruh literasi

keuangan, religiusitas, dan gaya hidup hedonisme terhadap

pengelolaan keuangan mahasiswa Perguruan Tinggi Swasta (PTS)

di Yogyakarta. Dengan pendekatan kuantitatif, data primer

diperoleh melalui penyebaran kuesioner dari 185 responden,

menggunakan teknik purposive sampling. Analisis data yang

digunakan yaitu regresi linier berganda dengan menggunakan

bantuan SPSS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa literasi

keuangan berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan

mahasiswa PTS di Yogyakarta. Gaya hidup hedonisme juga

berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa

PTS di Yogyakarta. Dengan demikian, literasi keuangan (X1) dan

gaya hidup hedonisme merupakan faktor yang mempengaruhi

pengelolaan keuangan mahasiswa PTS di Yogyakarta, sedangkan

religiusitas tidak terbukti mempengaruhi pengelolaan keuangan

mahasiswa PTS di Yogyakarta.

This is an open access article under CC BY-SA license

PENDAHULUAN

Perkembangan globalisasi dn digitalisasi menjadikan kemampuan pengelolaan

keuangan sebagai keterampilan yang penting bagi individu. Pengelolaan keuangan yang

baik membantu individu untuk mengatur pemasukan dan pengeluaran, serta

menghindari permasalahan di masa depan. Namun tingkat literasi keuangan masyarakat

2 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

indonesia masih tergolong rendah. Menurut (Pradiningtyas et al., 2019) kondisi

geografis indonesia menjadi faktor yang menyebabkan rendahnya tingkat litersi

keuangan dengan sekitar 60% penduduk indonesia tinggal di wilayah pedesaan,

akibatnya terbatasanya akses terhadap informasi dan layanan keuangan. Mahasiswa

merupakan kelompok yang rentan mengalami masalah pengelolaan keuangan karena

berada pada fase transisi menuju kemandirian keuangan. Di Yogyakarta, perkembangan

pusat kuliner, hiburan, dan kemudahan transaksi digital medorong mahasiswa

mengikuti tren konsumsi, sehingga banyak mahasiswa lebih mementingkan keinginan

dari pada kebutuhan.

Salah satu faktor yang mempengaruhi pengelolaan keuangan adalah literasi

keuangan. Literasi keuangan merupakan tingkat pengetahuan, pemahaman, dan

kemampuan individu dalam mengelola keuangan pribadi secara bijak, terencana, dan

mampu mengambil keputusan keuangan yang tepay agar mencapai kesejahteraan

keuangan Ciptani & Asni Anggraeni, (2023). Mahasiwa yang memiliki tingkat literasi

keuangan yang baik cenderung mampu menyusun anggaran, mengendalikan

pengeluaran, dan mengelola keuangan seara efektif Suyanto (2022). Oleh karena itu,

semakin tinggi tingkat literasi keuangan yang dimiliki mahasiswa, maka semakin baik

pula kemampuan mahasiswa dalam mengelola keuangan, baik dari meyusun anggaran,

mengendalikan pengeluaran hingga mengambil keputusan yang tepat.

Selain itu, religiusitas juga berperan dalam membentuk perilaku keuangan melaui

nilai-nilai moral, kejujuran, tanggung jawab, dan pengendalian diri dalam menggunakan

uang Cahyadi & Sujana (2020). Dengan demikian, religiusitas dapat menjadi pedoman

bagi individu dalam membentuk perilaku pengelolaan keuangan yang bijaksana, dan

sesuai dengan nilai-nilai dianut. Di sisi lain, gaya hidup hedonisme mendorong perilaku

konsumtif yang berpotensi menurunkan kemampuan mahasiswa dalam mengelola

keuangan. Meskipun sebagian besar mahasiswa masih bergantung pada uang saku dari

orang tua, tetapi mahasiswa berupaya mengikuti gaya hidup yang sedang berkembang

melalui aktivitas belanja, baik daring maupun luring Widyaningsih (2024) dan Suyanto

(2022).

Penelitian mengenai pengelolaan keuangan mahasiswa telah banyak dilakukan,

namun hasilnya masih menunjukkan inkonsistensi. Suwardi et all (2024) Menemukan

bahwa literasi keuangan berepngaruh signifikan sedangkan menurut Syahputra (2025)

menyatakan bahwa literasi keuangan tidak berpengaruh signifikan. Perbedaan tersebut

juga ditemukan pada variabel religiusitas dan gaya hidup hedonisme, sehingga masih

terdapat kesenjangan penelitian (research gap) yang perlu dikaji lebih lanjut.

Berdasarkan fenomena tersebut, penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh

literasi keuangan, religiusitas, dan gaya hidup hedonisme terhadap pengelolaan

keuangan mahasiswa Perguruan Tinggi Swasta (PTS) di Yogyakarta. Hasil penelitian ini

diharapkan dapat memberikan konstribusi dalam pengembangan perilaku keuangan

mahasiswa dan dapat dimanfaatkan sebagai referensi atau acuan penelitian selanjutnya,

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 3

baik dengan menggunakan variabel yang sama maupun dengan menambahkan variabel

lainnya.

LANDASAN TEORI

Theory Of Planned Behavior (TPB)

Theory of Planned Behavior (TPB) merupakan pengembangan dari Theory of Reasoned Action

(TRA) yang diperkenalkan oleh Ajzen & Fishbein (1980). Ajzen (1991) menambahkan

konstruk perceived behavioral control sehingga TPB menjelaskan bahwa individu

melakukan suatu perilaku dipengaruhi oleh tiga faktor utama yaitu, attitude, subjective

norm, dan percevied behavioral control. Ketiga faktor tersebut membentuk behavioral

intention yang mempengaruhi perilaku aktual Mahyarni (2013). Pada penelitian ini

Theory of Planned Behavior digunakan sebagai landasan untuk menjelaskan perilaku

pengelolaan keuangan mahasiswa.

Pengelolaan Keuangan

Pengetahuan keungan dasar merupakan pemahaman mengenai konsep dan prinsip-

prinsip pengelolaan keuangan yang menjadi dasar dalam mengelola keuangan pribadi

secara efektif Anggraini & Cholid (2022). Bagi mahasiswa, pengelolaan keuangan

menjadi tanggung jawab dalammenyusun anggaran, mengendalikan keuangan, dan

mengambil kepuetusan keuangan secara bijak Febri Aulia et all (2023). Kemampuan ini

penting karena mahasiswa dituntut mampu mengelola sumber dana yang terbatas agar

terhindar dari masalah keuangan Putra et all (2020). Menurut Warsono (2010)

pengelolaan keuangan meliputi penggunaan dana, manajemen risiko, dan perencanaan

keuangan dimasa depan.

Literai Keuangan

literasi keuangan merupakan kemampuan individu dalam memahami konsep keuangan

dan menerapkannya dalam pengambilan keputusan keuangan yang tepat sehingga

mampu mengelola keuangan secara efektif Kristina et al (2021). Otoritas jasa keuangan

(OJK) menyatakan bahwa literasi keuangan bertujuan meningkatkan kulitas

pengambilan keputusan dan membentuk perilaku pengelolaan keuangan yang baik.

Menurut Chen dan Volepe dalam Litamahuputty et al (2020) literasi keuangan meliputi

empat aspek, yaitu pengetahuan keuangan dasar, tabungan dan pinjaman, asuransi, dan

investasi.

Religiusitas

Religiusitas merupakan bentuk penghayatan jaran agama yang tercermin dalam

kehidupan sehari-hari, tidak hanya dalam melaksanakan ibadah, tetapi juga dalam sikp,

pola pikir, dan tindakan individu, termasuk dalam pengambilan keputusan seperti

menabung, mengelola pengeluaran, berutang, dan berinfak Marotain & Jufri (2025),

penerapan nilai-nilai religiusitas mendorong individu untuk bertindak lebih

bertanggung jawab, mandiri, dan bijaksana dalam mengelola keuangan segingga

mendukung tercapainya kesejahteraan keuangan Agustin & Prapanca (2023). Menurut

(Huber & Huber, 2012), religiusitas terdiri atas lima dimensi, yaitu dimensi intelektual,

ideologi, praktikpublik, praktik pribadi dan pengalaman religius.

4 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

Gaya hidup hedonisme

Gaya hidup hedonisme dapat didefinisikan sebagai pola hidup yang berorientasi pada

mancari kesenangan, dimana kesenangan dipandang sebgai tujuan utama dalam

kehidupan Rafly Satrio et al., (2024). Gaya hidup dapat dipengaruhi oleh faktor internal

dan eksternal. Faktor internal seperti sikap, pengalaman, dan motivasi, sedangkan faktor

eksternal seperti keluarga, kelas sosial, dan kelompok referensi Arinda (2021). Gaya

hidup hedonisme diukur melalui tiga indikator yaitu, aktivitas (activity), minat (interest).

Dan opini (opinion), yang menggambarkan kecenderungan individu dalam menjalani

gaya hidup Novi Fadhila (2025).

Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Menyatakan bahwa literasi keuangan merupakan pemahaman individu dala mengelola

keuangan untuk mencapai kesejahteraan keuangan di masa depan (Resmi et al., 2023).

Beberapa penelitian menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif

terhadap pengelolaan keuangan seperti yang dikatakan oleh (Mulyati, 2021) dan

(Pradiningtyas et al., 2019). Namun, (Syahputra, 2025) menemukan bahwa literasi

keuangan tidak berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan. Berdasarkan theory

of planned behavior Ajzen (1991) mengungkapka bahwa individu yang memiliki

pengetahuan keuangan yang baik cenderung memiliki sikap dan niat yang lebih positif

dalam pengambilan keputusan keuangan, sehingga literasi keuangan diperkirakan

berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan. Maka hipotesis pertama yaitu:

H1= Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan

mahasiswa

Pengaruh Religiusitas Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Inidividu dengan tingkat religiusitas yang tinggi cenderung lebih berhati-hati dalam

mengelola keuangan serta menghindari perikalu konsumtif. Penelitian ( Yuniasih et al.,

2023) dan (Ratih, 2021) menunjukkan bahwa religiusitas berpengaruh positif terhadap

pengelolaan keuangan mahasiswa. Hal tersebut mengindikasi bahwa semakin tinggi

tingkat religiusitas individu, maka semakin baik pula perilaku pengelolaan keuangan

yang baik dalam kehidupan sehari-hari. Maka hipotesis kedua yaitu

H2= Religiusitas berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa

Pengaruh Gaya Hidup Hedonisme Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Menurut kamus besar bahasa indonesia (KBBI), hedonisme merupakan pandangan yang

menganggap kesenangan dan kenikmatan sebagai tujuan utama dala hidup. Gaya hidup

tercermin pada kecenderungan individu untuk mencari kepuasan melalui konsumsi,

mengikuti tren, dan mengutamakan kesenangan. (Juliyanti, 2023) Menemukan bahwa

gaya hidup hedonisme tidak berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan.

Sebaliknya, (Fajrina et al., 2025) dan (Kristina et al., 2021) menyatakan bahwa

berpengaruh positif terhadp pengelolaan keuangan. Oleh karena itu, gaya hidup sebagai

bentuk kecenderungan perilaku dapat mempengaruhi keputusan individu dalam

mengelola keuangan. Maka hipotesisi ketiga yaitu:

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 5

H3= Gaya hidup hedonisme berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan

mahasiswa

Pengaruh Literasi Keuangan, Religiusitas, Dan Gaya Hidup Hedonisme Terhadap

Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Menurut Otoritas Jasa Keuangan (2022) literasi keuangan merupakan pengetahuan,

keterampilan, dan keyakinan dalam mengambil keputusan keuangan. Indeks literasi

keuangan pada tahun 2022 mencpai 49,68%, meningkat dibandingkan tahun

sebelumnya. Fajrina et al (2025) Membuktikn bahwa literasi keuangan berpengaruh

positif terhadap penglolaan keuangan mahasiswa. Selain literasi keuangan, religiusitas

juga turut berperan dalam membentuk perilaku keuangan. (Wardani & Susanti, 2019)

Menemukan bahwa religiusitas berengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan.

Dengan demikian semakin tinggi tingkat religiusitas mahasiwa, maka semakin baik

perilaku terhadap pengelolaan keuangan. Di sisi lain gaya hidup hedonisme

mencerminkan pola aktivitas, minat, dan pandangan individu dalam menggunakan

waktu maupun sumber daya keuangan(Azizah, 2020). (Yunisa, Sulistyandari, 2025)

Menemukan bahwa gaya hidup hedonis tidak memiliki hubungan yang signifikan

dengan pengelolaan keuangan mahasiswa, dengan demikian, kemampuan mahasiswa

dalam mengelola keuangan lebih mungkin dipengaruhi oleh faktor lain di luar gaya

hidup. Bertentangan dengan (Deccasari et al., 2023) menemukan bahwa gaya hidup

hedonisme berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa. Maka

hipotesisi 4 yaitu

H4= Literasi keuangan, Religiusitas, dan gaya hidup hedonisme berpengaruh secara

signifikan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa

Kerangka Perpikir

METODE PENELITIAN

Jenis Penelitian

Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan desain kausalitas. Desain

kausalitas digunakan untuk menganalisis hubungan variabel independen terhadap

variabl dependen.

Populasi

Populasi penelitian adalah mahasiswa Perguruan Tinggi Swasta (PTS) di Yogyakarta

Literasi Keuangan (X1)

Religiusitas (X2)

Gaya Hidup

Hedonisme (X3)

Pengelolaan Keuangan

(Y)

6 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

yang berasar dari Universitas Muhammadiyah Yogyakarta (UMY), Universitas Islam

Indonesia (UII), Universitas Ahmad Dahlan (UAD), Universitas ‘Aisyiyah yogyakarta

(UNISA), Universitas Atma Jaya (UAJY), Universitas Sanata Darma (USD), Universitas

Kristen Duta Wacana (UKDW), dan Universitas Kristen Immanuel (UKRIM).

Sampel

Sampel merupakan bagian dari poulasi yang memilikikrakteristik tertentu. Sampel

adalah bagian populasi yang diambil melalui cara-cara tertentu yang jelas dan lengkap

yang dianggap bisa mewakili populasi M. M. Sari et al. (2023). Penentuan pengambilan

saampel ini menggunakan rumus slovin dikarenakan jumlah populasi yang diketahui

yaitu 22.085 mahasiswa. Rumus slovin menentukan sampel sebagai berikut :

Keterangan:

n: Jumlah Sampel

N: Jumlah Populasi

e: tingkat kesalahan sampel (sampling error), biasanya 5%

 



  󰇛󰇜



 



  󰇛󰇜



 





    maka dibulatkan menjadi 394 responden

jadi, jumlah sampel pada penelitian ini adalah 393,35 dan dibulatkan menjadi 394

mahasiswa.

Teknik Pengumpulan Data

Penelitian ini menggunakan teknik pengambilan sampel dengan metode Convenience

sampling. yaitu teknik pengambilan sampel berdasarkan kemudahan penelitian dalam

memperoleh responden (Sugiyono, 2023). Data yang digunakan merupakan data primer.

(Soesana et al., 2023) Menurut data primer adalah data yang diperoleh secara langsung

dari sumber pertama sesuai tujuan penelitian. Pengumpulan data dilakukan dengan

penyebaran kuesioner menggunakan Google Form. Instrumen penelitian menggunakan

skala likert empat poin, yaitu sangat tidak setuju (1), tidak setuju (2), setuju (3), sangat

setuju (4). Analisis data dilakukan menggunakan IMB SPSS.

HASIL DAN PEMBAHASAN

HASIL

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh literasi keuangan, religiusitas dan

gaya hidup hedonisme terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa PTS di Yogyakarta.

Data penelitian ini diperoleh melalui penyebaran kuesiober terhdap responden. Jumlah

sampel yang di targetkan dalam penelitian ini yaitu sebanyak 394 responden, namun

kuesioner yang berhasil terkumpul sebanyak 185 responden. Kondisi tersebut

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 7

disebabkan oleh keterbatasan waktu dalam proses pengumpulan data serta rendahnya

tingkat partisipasi sebagian responden yang tidak bersedia mengisi kuesioner penelitian.

Uji Asumsi Klasik

Uji Normalitas

Uji normalitas dilakukan untuk mengetahui apakah data pada variabel independen dan

variabel dependen dalam penelitian distribusi yang normal. Pengujian ini merupakan

salah satu asumsi yang harus dipenuhi sebelum melakukan analisis regresi dan

pengujian hipotesisi menggunakan statistik parametik, seperti uji t. apabila data

berdistribusi normal, maka hasil pengujian statistik dapat memberikan kesimpulan yang

lebih akurat. Sebaliknya, jika asumsi normalitas tidak terpenuhi maka pengujian statistik

parametik menjadi kurang tepat ssehingga diperluka metode analisis alternatif. Pada

penelitian ini, uji normalitas dilakukan menggunakan grafik normal probability plot

(Normal P-P Plot) pada model regresi. Hasil pengujian normalitas melalui grafik Normal

P-P Plot tersebut dapat dilihat pada Gambar 1:

Gambar 2. Hasil Uji Normalitas

Sumber: Data primer diolah, 2026

Berdasarkan gambar 2. menunjukkan hasil uji normalitas menggunakan Normal P-P

Plot, terlihat bahwa titik-titik residual menyebar disekitar garis diagonal dan mengikuti

arah garis tersebut. Kondisi ini mengindikasikan bahwa residual dalam model regresi

telah berdistribusi normal. Hal ini menunjukkan bahwa data pada penelitian layak

digunakan untuk analisis regresi lebih lanjut menggunakan uji t.

Uji Multikolinieritas

Uji Multikolinearitas dilakukan untuk mengetahui apakah terdpat hubungan atau

korelasi yang tinggi antar variabel independen dan variabel dalam model regresi.

Pengujian ini bertujuan untuk memastikan bahwa masing-masing variabel bebas dapat

menjelaskan variabel terikat secara independen tanpa adanya hubungan linear yang kuat

dengan variabel bebas lainnya. Keberadaan multikolinearitas dapat menyebabkan hasil

8 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

estimasi regresi menjadi kurang akurat dan menyulitkan dalam menginterpretasikan

pengaruh masing-masing variabel independen terhadap variabel dependen. Pada

penelitian ini, uji multikolinearitas dilakukan dengan melihat nilai Tolarance dan

Variance Inflation Factor (VIF) yang di peroleh melalui SPSS. Kriteria yang dipakai

apabila memiliki nilai Tolerance > 0,1 dan nilai VIF < 10.

Tabel 1. Hasil uji multikolinearitas

Variabel

Tolerance

VIF

(Varians Inflaion

Factor)

Keterangan

Literasi Keuangan

(X1)

0.411

2.432

Tidak Terjadi

Multikolinieritas

Religiusitas

(X2)

0.411

2.435

Tidak Terjadi

Multikolinieritas

Gaya Hidup

Hedonisme

(X3)

0.998

1.002

Tidak Terjadi

Multikolinieritas

Sumber: Data primer diolah, 2026

Berdasarkan hasil uji multikolinearitas pada Tabel 4.10, diketahui bahwa variabel literasi

keuangan (X1) memiliki nilai Tolerance sebesar 0.411 dan nilai VIF 2.432. Variabel

religiusitas (X2) memiliki nilai Tolerane 0.411 dan nilai VIF 2.435. Sementara itu, variabel

gaya hidup hedonisme (X3) memiliki nilai Tolerance 0.998 dan nilai VIF 1.002. seluruh

variabel independen memiliki nilai Tolerance > 0.10 dan nilai VIF < 10. Hasil tersebut

menunjukkan bahwa tidak terjadi multikolinieritas antarvariabel independen dalam

model regresi linier berganda yang digunakan. Dengan demikian, variabel literasi

keuangan, religiusitas, dan gaya hidup hedonisme tidak memiliki hubungan yang kuat

satu sma lain sehingga masing-masing variabel dapat digunakan untuk menjelaskan

pengaruh terhadap pengelelolaan keuangan. Oleh karena itu, layak digunakan untuk

analisis selanjutnya.

Uji Heteroskedasitas

Uji heteroskedasitas dilakukan untuk mengetahui apakah terdapat ketidaksamaan

varians dari residual pada setip pengamatan dalam model regresi. Heteroskedasitas

terjadi apabila varians residual tidak konstan pada seluruh variabel independen, yang

dapat menyebabkan hasil estimasi regresi menjadi kurang efisien. Oleh karena itu,

pengujian heteroskedasitas perlu dilakukan untuk memastikan regresi asumsi klasik.

Pada penelitian ini, uji heteroskedastisitas dilakukan menggunakan grafik Scatterplot,

yaitu mengamati pola penyebaran titik-titik residual terhadap nilai prediksi. Apbila titik-

titik menyebar secara acak dan dibawah angka nol sumbu y serta tidak membentuk pola

tertentu, maka tidak terjadi heteroskedastisitas. Hasil pengujian heteroskedastisitas

menggunakan grafik Scatterplot dapat dilihat pada Gambar 3 berikut ini:

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 9

Gambar 3. Hasil Uji Heteroskedasitas

Sumber: Data primer diolah, 2026

Berdasarkan Gambar 3. menunjukkan hasil uji heteroskedastisitas terlihat bahwa

titik-tirik residual menyebar secara acak di atas dan di bawah angka nol pada sumbu Y.

hasil tersebut mengindikasikan bahwa varians residual cenderung konstan pada seluruh

tingkat prediksi, sehingga tidak terdapat gejala heteroskedastisitas dalam model regresi.

Oleh karena itu, layak diunakaan untuk analisis lebih lanjut.

Uji Regresi Berganda

Uji t

Tabel 2. Hasil uji t

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardized

Coefficients

Sig.

Std. Error

Beta

(Constant)

6.668

1.773

3.760

0.000

0.417

0.101

0.394

4.108

0.000

0.167

0.99

0.162

1.682

0.094

0.128

0.45

0.174

2.826

0.005

Sumber: Data primer diolah, 2026

Hasil uji t menunjukkan bahwa variabel literasi keuangan berpengaruh positif dan

signifikan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa dengan nilai koefisien sebesar

0,417, nilai t

hitung

4,108, dan nilai signifikan 0,000 < 0,05 dengan demikian hipotesisi

pertama (H1) diterima. Sedangkan variabel religiusitas memiliki koefisin sebesar 0,167

dengan nilai t

hitung

1,682 dan signifikansi sebesar 0,094 > 0,05. Hasil tersebut

menunjukkan bahwa religiusitas tidak berpengaruh seginifikan terhadap pengelolaan

keuangan mahasiswa, sehingga hipotesis (H2) ditolak. Sementara itu, variabel gaya

hidup hedonisme memiliki nilai koefisien regresi sebesar 0,128 dengan nilai t

hitung

2,826

dan signifikansi 0,005 < 0,05. Hasil ini menunjukkan bahwa gaya hidup hedonisme

berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa,

sehingga hipotesisi ketiga (H3) diterima.

10 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

Uji F dan Koefisien Determinasi (R

)

Untuk membuktikan apakah variabel independen secara simultan memiliki pengaruh

terhadap variabel depeden, digunakan uji f. uji f bertujuan untuk mengatahui apakah

seluruh variabel dependen dalam model penelitian. Dengan kata lain, uji ini digunakan

untuk melihat pengaruh gabungan dari semua variabel bebas terhadap variabel terikat.

Adapun hasil pengujian secara simultan (Uji f) dalam penelitian ini sebagai berikut:

Tabel 3. Hasil Uji f

Model

Sum of

Squares

Mean Square

Sig.

Regression

550.152

183.384

27.711

0.000

Residual

1197.794

181

6.618

Total

1747.946

184

a. Dependent variabel: Y1

b. Predictors (Constant), X1,X2,X3

Sumber: Data primer diolah, 2026

Hasil uji simultan (f) menunjukkan nilai f

hitung

sebesar 27,711 dengan nilai signifikansi

0,000 < 0,05. Hasil tersebut menunjukkan bahwa H0 ditolak dan H4 diterima, sehingga

dapat disimpulkan bahwa secara simultan literasi keuangan, religiusitas, dan gaya hidup

hedonisme berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa PTS di

Yogyakarta.

Untuk mengetahui seberapa besar konstribusi variabel literasi keuangan, religiusitas,

dan gaya hidup hedonisme terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa, digunakan

koefisien determinasi berganda yang dinyatakan dalam nilai Adjusted R-Square.

Koefisien ini berfungsi untuk mengukur kemampuan seluruh variabel independen

dalam menjelaskan variabel dependen secara keseluruhan. Dengan demikian, semakin

tinggi nilai Adjusted R-Square, maka semakin besar kemampuan variabel independen

dalam menjelaskan perubahan pada variabel pengelolaan keuangan mahasiswa, adapun

hasil koefisien detrminasi berganda ditunjukkan pada 4:

Tabel 4. Koefisien determinasi

Model

R Square

Adjusted R

Square

Std. Error of the

Estimate

Durbin-

Watson

0.561

0.315

0.303

2.572

1.680

Predictors: (Constant), X1, X2, X3

Dependent Variabel: Y1

Sumber: Data primer diolah, 2026

Berdasarkan Tabel 4., diperoleh nilai Adjusted R

sebesar 0,303. Hasil tersebut

menunjukkab bahwa variabel literasi keuangan, religiusitas, dan gaya hidup hedonisme

mampu menjelaskan 30,3% variasi pengelolaan keuangan mahasiswa. Sementara itu,

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 11

69,7% sisanya dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian yang tidak diteliti

Pembahasan

Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Hasil uji t menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap

pengelolaan keuangan mahsiswa dengan nilai t

hitung

4,108 dan signifikanis 0,000 < 0,05.

Hasil ini menunjukkan bahwa semakin tinggi tingkat literasi keuangan, maka semakin

baik dalam mengelola keuangan. Hal ini sejalan dengan temuan (Kristina et al., 2021)

menyatakan bahwa literasi keuangan merupakan pengetahuan dan pemahaman yang

membantu individu mengambil keputusan keuangan seara efektif (Sayekti et al., 2026).

Mahasiswa yang memiliki literasi keuangan yang baik cenderung mamapu menyusun

anggaran, mengendalikan pengeluaran, serta merencanakan tabungan dan investasi

secara lebih bijaksana. Hasil ini juga mendukung temuan (Suyanto, 2022) yang

menyatakan literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangan

mahasiswa.

Pengaruh Religiusitas Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Hasil uji t menunjukkan bahwa religiusitas tidak berpengaruh signifikan terhadap

pengelolaan keuangan mahsiswa dengan nilai t

hitung

1,682 dan signifikanis 0,094 > 0,05.

Dengan demikian, religiusitas masih belum mampu mempengaruhi perilaku

pengelolaan keuangan mahasiswa secara langsung. Secara teori, religiusitas merupakan

penghayatan nilai-nialia agama yang tercermin dalam sikap dan perilaku individu

(Marotain & Jufri, 2025) . Namun pada penelitian ini keputusan keuangan mahsiswa

lebih di pengaruhi oleh faktor praktis, seperti kebutuhan, kondisi ekonomi, uang saku,

dan lingkungan pergaulan. Religiusitas lebih berperan dalam membentuk nilai moral,

seperti kejujuran dan tanggung jawab, daripada kemampuan teknis dalam mengelola

keuangan. Hal ini berbeda dengan penelitian (Feriz, 2025) yang menemukan bahwa

religiusitas berpengaruh signifikan terhadap pengelolaa keuangan mahasiswa.

Pengaruh Gaya Hidup Hedonisme Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Hasil uji t menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap

pengelolaan keuangan mahsiswa dengan nilai t

hitung

2,826 dan signifikanis 0,005 < 0,05.

Hasil ini menunjukkan bahwa gaya hidup hedonisme menjadi salah satu faktor yang

mempengaruhi perilaku pengelolaan keuangan mahasiswa. Mahasiswa yang memiliki

kecenderungan gaya hidup hedonisme akan lebih sering melakukan pengeluaran untuk

hal-hal konsumtif dan kesenangan sesaat, sehingga dapat mempengaruhi cara

mahasiswa tersebut dalam mengelola keuangan. Pada kondisi ini pengelolaan keuangan

menjadi tidak optimal apabila tidak di imbangi dengan perencanaan yang baik. Gaya

hidup hedonimse juga mencerminkan kondii psikologis individu, di mana keputusan

keuangan tidak hanya di dasarkan pada kebutuhan rasional, melainkan dipengaruhi

oleh emosi, keinginan, dan dorongan untuk mendapatkan pengakuan sosial Lestari et al.

(2023). Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh

12 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

Diskhamarzaweny et al. (2022) gaya hidup berpengaruh positif terhadap perilaku

manajemen keuangan mahasiswa. Hal ini menunjukkab bahwa semakin baik gaya hidup

mahasiswa, maka semakin baik pula perilaku pengelolaan keuangannya.

SIMPULAN DAN SARAN

KESIMPULAN

Berdasarkan hasil analisis dan pembahasan tentang “Faktor Penentu Tingkat

Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS di Yogyakarta”, maka dapat ditarik

kesimpulan sebagai berikut:

1. Terdapat literasi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan

keuangan mahasiswa PTS di Yogyakarta, dengan nilai signifikansi 0.000 < 0.05.

Artinya, H0 ditolak dan H1 diterima, sehingga variabel litersi keuangan berpengaruh

positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa PTS di

Yogyakarta.

2. Tidak terdapat pengaruh yang signifikan antara religiusitas terhadap pengelolaan

keuangan mahasiswa PTS di Yogyakarta, yang ditunjukkan oleh nilai signifikansi

0.094 > 0.05. Artinya, H0 diterima dan H1 ditolak, sehingga teligiusitas tidak

berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa PTS di Yogyakarta

3. Terdapat gaya hidup hedonisme berpengaruh positif dan signifikan terhadap

pengelolaan keuangan mahasiswa PTS di Yogyakarta, dengan nilai signifikansi 0.005

< 0.05. Artinya, H0 ditolak dan H1 diterima, sehingga variabel litersi keuangan

berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa PTS

di Yogyakarta.

KETERBATASAN

Penelitian ini memiliki keterbatasan diantaranya sebagai berikut:

1. Objek penelitian hanya mencangkup mahasiswa Perguruan Tinggi Swasta (PTS) di

Yogyakarta sehingga hasil penelitian belum dapat digeneralisasikan pada seluruh

mahasiswa di indonesia.

2. Pengumpulan data menggunakan kuesioner daring maupun luring sehingga

jawaban responden berpotensi mengandung bias akibat kurangnya ketelitian atau

pemahaman dalam waktu yang relatif singkat, yaitu sekitar tiga minggu, sehingga

cangkupan responden yang diperoleh masih terbatas.

SARAN

Berdasarkan hasil yang telah dilakukan, maka penelitian ini memberikan saran sebagai

berikut:

1. Bagi Mahasiswa

Dihararapkan untuk meningkatkan literasi keuangan melalui berbagai sumber yang ada

seperti, seminar, pelatihan, maupun media adukasi keuangan lainnya. Sehingga mampu

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 13

untuk mengambil keputusan keuangan yang tepat dan mengelola keuangan secara

efektif. Selain itu, mahasiswa juga perlu mengendalikan gaya hidup hedonisme mampu

membedakan antara kebutuhan dan keinginan agar terhindar dari perilaku konsumtif

yang dapat menganggu kondisi keuangan.

2. Bagi Peneliti Selanjutnya

Disaranakan untuk menambah variabel lain atau mengganti yang bisa mempengaruhi

pengelolaan keuangan mahasiswa, seperti kontrol diri, pendapatan, uang saku, dan

lainnya. Hal ini dikarenakan variabel yang digunakan pada penelitian ini mampu

menjelaskan pengelolaan keuangan mahasiswa sebesar 30.3%, sedangkan sisanya

sebesar 69,7% di pengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.

3. Pengembangan Ilmu Manajemen Investasi

Penelitian ini diharapkan dapat menjadi refernsi dalam pengembangan ilmu manajemen

investasi. Penelitian selanjutnya disarankan untuk mengembangkan kajian mengenai

pengaruh faktor psikologis, perilaku komsumsi, dan literasi investasi terhadap

keputusan investasi dan pengelolaan keuangan individu.

DAFTAR PUSTAKA

Agustin, A., & Prapanca, D. (2023). Dampak Gaya Hidup Hedonisme dan Kecerdasan

Spiritual Terhadap Perilaku Keuangan Anak Muda dengan Locus of Control sebagai

Variabel Intervening. Indonesian Journal of Islamic Economics and Business, 8(2), 303–

320. https://doi.org/10.30631/ijoieb.v8i2.1957

Anggraini, P. S., & Cholid, I. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan , Tingkat Pendidikan ,

Pendapatan , Perencanaan Keuangan Dan Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan Keuangan

Pada Pengrajin Tempe Di Kecamatan Plaju. 3(2), 178–187.

Arinda, D. (2021). Konformitas Dengan Gaya Hidup Hedonisme Pada Mahasiswa. 9(3), 528–

534. https://doi.org/10.30872/psikoborneo

Azizah. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup Pada Perilaku Keuangan Pada

Generasi Milenial. Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi), 01(02), 92–101.

https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma

Cahyadi, M. F., & Sujana, E. (2020). Pengaruh Religiusitas , Integritas , dan Penegakan

Peraturan Terhadap Fraud pada Pengelolaan Keuangan Desa. 10(2), 136–145.

Ciptani, M. K., & Asni Anggraeni. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup

Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Di Cikarang. JAMER : Jurnal Akuntansi

Merdeka, 4(2), 75–83. https://doi.org/10.33319/jamer.v4i2.102

Deccasari, D. D., Janan, S. S., & Marli, M. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya

Hidup, Lingkungan Sosial, Dan Kontrol Diri Terhadap Pengelolaan Keuangan

Mahasiswa Ekonomi (Studi Kasus Pada Mahasiswa Stie Malangkucecwara).

Dinamika Ekonomi: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 16(2), 343–360.

https://doi.org/10.53651/jdeb.v16i2.449

14 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

Dewi, Pramita, Yuniasih, N. K. (2023). Pengaruh Religiusitas, Keadilan Organisasi, dan

Asimetri Informasi Terhadap Pencegahan Kecurangan (Fraud) dalam Pengelolaan

Keuangan LPD. April, 318–329.

Didi Suwardi, Fitria Permata Cita, dan S. O. (2024). Dampak Literasi Keuangan , Literasi

Ekonomi , dan Pendapatan Terhadap Pengelolaan Keuangan Pribadi Generasi Z ( Studi

Kasus Pada Mahasiswa FEB UTS ). 10(2022), 874–884.

Diskhamarzaweny, Irwan, M., & Sari, D. K. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap

Keuangan, Dan Gaya Hidup Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Mahasiswa

Program Studi …. Jurnal Ekonomi Al-Khitmah, 35–49.

http://www.ejournal.uniks.ac.id/index.php/KHITMAH/article/view/2514

Fajrina, N., Syamsuddin, S., & Sari, N. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan , Gaya Hidup

Hedonisme dan Financial Distress Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Akuntansi. 9,

927–938.

Febri Aulia et all, 2023. (2023). Pengaruh literasi keuangan, perencanaan keuangan, dan sikap

keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi. 19(1), 1–9.

Feriz, A. (2025). Pengaruh Gaya Hidup, Religiusitas, Financial Technology, Dan Locus Of

Control Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. 5(2), 344–350.

Huber, S., & Huber, O. W. (2012). The Centrality of Religiosity Scale (CRS). 710–724.

https://doi.org/10.3390/rel3030710

Juliyanti. (2023). SEIKO : Journal of Management & Business Literasi Keuangan , Kecerdasan

Spiritual , Dan Gaya Hidup Hedonisme Terhadap Pengelolaan Keuangan Pribadi. 6(2), 423–

433.

Keuangan, O. J. (2022). Otoritas Jasa Keuangan. https://ojk.go.id/id/kanal/edukasi-dan-

perlindungan-konsumen/Pages/literasi-keuangan.aspx

Kristina, N. L. P., Gama, A. W. S., Yeni, N. P., & Astiti. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan,

Gaya Hidup Hedonisme, Dan Pendapatan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

Unmas. 2, 74–86.

Lestari, D., Ilato, R., & Radia, A. (2023). Pengaruh Kecakapan Hidup ( life skill ) Dan Gaya

Hidup ( life style ) Terhadap Pola Hidup Konsumtif Mahasiswa. 16.

Lisa Virdinarti Putra et all, 2020. (2020). Penerapan Financial LiteracyDalam Pengelolaan

Keuangan Siswa. 4, 132–135.

Litamahuputty, J. V., Akuntansi, J., & Negeri, P. (2020). Tingkat literasi keuangan mahasiswa

politeknik negeri ambon. 02(01), 83–89.

Mahyarni, D. (2013). Theory Of Reasoned Action Dan Theory Of Planned Behavior (Sebuah

Kajian Historis tentang Perilaku).

Marotain, P., & Jufri, A. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan Syariah dan Religiusitas Terhadap

Perilaku Konsumtif Mahasiswa FEB Universitas Mataram. 10(02), 423–437.

https://doi.org/10.37366/jespb.v10i02.2870

Journal of Economics, Business, Accounting and Management (JEBAM)

Volume 4 No. 1 April 2026, Page 1 - 16 15

Novi Fadhila, A. P. K. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup Terhadap

Pengelolaan Keuangan Mahasiswa. 4(1), 236–245.

Pradiningtyas, T. E., Lukiastuti, F., Bank, S., Jateng, B. P. D., Abstrak, S., Semarang, K., &

Kunci, K. (2019). Pengaruh Pengetahuan Keuangan Dan Sikap Keuangan Terhadap Locus

Of Control Dan Perilaku Pengelolaan Keuangan. 6(1), 96–112.

Rafly Satrio, Kiki Anggar Wati, Anardia Destiyana, & Rudi Sanjaya. (2024). Pengaruh

Gaya Hidup Hedonisme terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Mahasiswa.

Jurnal Publikasi Ilmu Manajemen, 3(4), 26–35.

https://doi.org/10.55606/jupiman.v3i4.4468

Rescy, Ratih, I. (2021). Literasi Keuangan, Religiusitas Dan Pengaruhnya Terhadap

Pengelolaan Keuangan Mahasiswa. Jurnal Ilmu Manajemen Dan Akuntansi Terapan

(JIMAT), 12(1), 87–96. https://doi.org/10.36694/jimat.v12i1.302

Resmi, S., , Reza Widhar Pahlevi, Indarto, M. R., & Prasetyo, T. U. (2023). Mapping Of

SMEs Digital Financial Transformation Research: A Bibliometric Analysis. Wahana:

Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Akuntansi, 26(1), 16–30.

https://doi.org/10.35591/wahana.v26i1.783

Sari, M. M., Nengsih, T. A., & Sayhrizal, A. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Gaya

Hidup Terhadap Perilaku Konsumtif Mahasiswa Manajemen Keuangan Syariah

Angkatan 2018-2019. Journal of Creative Student Research, 1(2), 143.

http://www.ejournal.uniks.ac.id/index.php/KHITMAH/article/view/2514

Sayekti, F., Resmi, S., & Pahlevi, R. W. (2026). Financial Literacy , Governance

Mechanisms , and Innovation Capability in Explaining SME Performance : The

Moderating Role of Organizational Culture. 4(2), 13–30.Soesana, A., Subakti, H.,

Salamun, S., Tasrim, I. W., Karwanto, K., Falani, I., Bukidz, D. P., & Pasaribu, A. N.

(2023). Metodologi Penelitian Kuantitatif.

Sri Mulyati1, R. P. H. (2021). Pengaruh Pengetahuan Keuangan Dan Sikap Keuangan Terhadap

Locus Of Control Dan Perilaku Pengelolaan Keuangan. 4(2).

Sugiyono. (2023). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D.

Suyanto, Y. maria. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup Dan Lingkungan Sosial

Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. 2(2), 86–99.

Syahputra, Z. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan , Sikap Keuangan , Kemampuan Akademik ,

Gender , Pengelolaan Uang Saku , dan Pendidikan Keluarga Terhadap Perilaku Pengelolaan

Keuangan. 2(4), 481–493.

Wardani, P. D., & Susanti. (2019). Pengaruh Kontrol Diri, Religiusitas, Literasi Keuangan,

Inklusi Keuangan terhadap Perilaku Menabung di Bank Syariah. Jurnal Pendidikan

Akuntansi, 7(2), 189–196.

Warsono. (2010). Prinsip-Prinsip dan Praktik Keuangan Pribadi. Jurnal Salam, 13(2), 137–

151.

Widyaningsih, I. U. (2024). Literasi Keuangan , Lifestyle-Hedonism Terhadap Perilaku

Keuangan Mahasiswa. 19(1).

16 Faktor Penentu Tingkat Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa PTS Di Yogyakarta

(Marcella Devana Julianti, Reza Widhar Pahlevi)

Yunisa, Sulistyandari, M. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan, Financial Technology Dan

Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Program Studi

Manajemen Universitas Muhammadiyah Riau Muhammadiyah Riau. Jurnal Ilmiah

Mahasiswa Merdeka EMBA, 4(1), 235–248.